L’Irlande n’est pas qu’un paradis pour les entrepreneurs. L’Irlande offre plus précisément aux coachs sportifs un cadre fiscal avantageux pour développer leur activité. Le coaching en ligne connait un âge d’or depuis quelques années et la tendance montre que ce n’est pas prêt de s’arrêter. Aujourd’hui les coachs assistés par l’IA, peuvent démultiplier leurs capacités business. Créer une société en Irlande pour les coachs sportifs en est devenu une évidence.
Créer une société en Irlande pour les coachs sportifs : Pourquoi un tel engouement et une telle tendance ?
- Le système de TVA irlandais permet d’opérer sans numéro de TVA jusqu’à 85 000€ de CA annuel. Ce qui signifie que sur le montant encaissé, vous ne reversez pas de TVA.
- La rentabilité est accrue de 45% minimum par rapport à une structure française équivalente, offrant un avantage compétitif considérable.
- La création d’une Private Limited Company peut être finalisée en 8 à 10 jours ouvrés à date de dossier complet avec des démarches administratives simplifiées.
- La convention fiscale bilatérale entre tous les pays européens et donc entre la France et l’Irlande évite la double imposition, sécurisant l’activité.
La création d’une société en Irlande représente une opportunité stratégique pour les coachs sportifs souhaitant développer leur activité dans un cadre fiscal avantageux, car sur tous les appels et demandes que nous recevons, il faut faire tomber un fantasme : La quasi totalité de ceux qui créent une société en Irlande pour leur activité sont ceux qui veulent seulement récolter et profiter des fruits de leur travail dans de meilleures conditions.
Oui, l’Irlande a de nombreux avantages, mais ce n’est pas un paradis fiscal, sauf si on compare ce pays à l’enfer fiscal que sont d’autres pays… sans les nommer, vous les reconnaîtrez.
Et oui, l’Irlande attire beaucoup de sociétés comme l’on été les sièges européens de ces grandes sociétés nord américaines comme Apple, Facebook, Google, Amazon et tant d’autres. Ceci grace entre autre à un impôt sur les sociétés de 12,5% seulement.
Ne pas oublier que l’Irlande est membre de l’Union européenne depuis 1973. Nous parlons bien d’un paye en Europe, en Euros et en zone SEPA pour le compte bancaire professionnel en Irlande.
Au-delà de l’attractivité fiscale, c’est aussi en plus, la partie administrative qui est très simple. Vous ne passez pas votre temps à gérer de l’administratif qui vous fait perdre du temps et vous empèche de produire votre véritable création de valeur.
Les avantages fiscaux de l’Irlande pour un coach sportif
Un régime de TVA particulièrement favorable
Le système de TVA irlandais présente des particularités qui en font un atout majeur pour les coachs sportifs. Contrairement à la France, le numéro de TVA n’est pas automatiquement attribué lors de la création d’une société en Irlande. Cette spécificité permet d’opérer légalement sans numéro de TVA.
L’avantage principal ? Vous encaissez en TTC mais enregistrez en HT dans votre comptabilité irlandaise.
Par exemple, si vous facturez une séance de coaching à 120€ TTC à un particulier, ce montant est enregistré comme 120€ HT dans votre comptabilité. Cette tolérance fiscale irlandaise permet de conserver la TVA perçue comme levier d’autofinancement supplémentaire pour votre entreprise.
Ceci signifie que, comparativement à une société française qui fait même prix, même service ou produit, votre activité a automatiquement une marge de +20% par rapport à la France. Et ce, même si votre client est un particulier.
Si un jour vous avez besoin d’un numéro de TVA, tous les encaissements enregistrés en HT avant la date d’attribution du numéro de TVA restent sans TVA. Pour être plus clair, l’obtention du numéro de TVA vous oblige à reverser la TVA collectée mais seulement à partir de la date d’obtention du numéro de TVA. Ce n’est jamais rétroactif.
Une rentabilité accrue par rapport à la France
Ce mécanisme fiscal offre un avantage compétitif considérable. Par rapport à un coach sportif français proposant des services identiques au même tarif, vous bénéficiez d’une rentabilité supérieure d’environ 20%. Cette différence vous permet soit d’augmenter vos marges, soit de proposer des prix plus compétitifs tout en maintenant une rentabilité équivalente.
En 2024, l’Irlande a renforcé sa position de terre d’accueil entrepreneuriale avec plus de 22 000 nouvelles entreprises créées, dont 14% dans le secteur des services personnels incluant le coaching sportif. La convention fiscale bilatérale entre la France et l’Irlande évite efficacement la double imposition de vos revenus, sécurisant ainsi votre activité transfrontalière.
Les seuils spécifiques pour les coachs sportifs
Comme coach sportif, vous exercez une profession libérale de services. À ce titre, le seuil de TVA applicable à votre activité est fixé à 85 000€ de chiffre d’affaires annuel, contrairement aux vendeurs de produits physiques qui bénéficient d’un seuil de 75 000€. Cette particularité vous permet de développer significativement votre activité avant d’être obligé de demander un numéro de TVA irlandais.
- Pas d’obligation de demander un numéro de TVA avant 85 000€ de CA annuel
- Possibilité de facturer légalement sans numéro de TVA
- Enregistrement des ventes en HT dans votre comptabilité
- Conservation de la TVA comme levier financier
Créer et gérer sa société irlandaise depuis la France
Les démarches de création d’entreprise en Irlande
L’immatriculation d’une entreprise en Irlande vous permet d’obtenir un numéro d’incorporation, équivalent au SIRET français. Les démarches administratives sont simplifiées pour les ressortissants européens grâce à l’appartenance de l’Irlande à l’UE. Nous constatons régulièrement que la création d’une société en Irlande peut être finalisée en 2 à 3 semaines, contre souvent plus d’un mois en France.
Avec nos services, à date de dossier complet, le délai est d’environ 8 à 10 jours ouvrés.
Pour les coachs sportifs, plusieurs formes juridiques sont envisageables, mais la Private Limited Company (LTD) reste la structure la plus adaptée, offrant une responsabilité limitée et une flexibilité opérationnelle optimale.
La gestion fiscale entre deux pays
Si vous êtes résident fiscal français gérant une société irlandaise, vous devez déclarer l’ensemble de vos revenus mondiaux en France. Les revenus issus de votre entreprise étrangère doivent être déclarés via le formulaire spécifique 2047 qui accompagne votre déclaration de revenus habituelle.
- Déclaration des revenus mondiaux obligatoire en France
- Utilisation du formulaire 2047 pour les revenus étrangers
- Application des conventions fiscales pour éviter la double imposition
- Possibilité de percevoir des dividendes de votre société irlandaise
Solutions pour le quotidien d’un entrepreneur transfrontalier
La gestion quotidienne d’une société irlandaise depuis la France nécessite des outils adaptés. Nous recommandons la mise en place d’un compte bancaire professionnel auprès d’une banque irlandaise pour faciliter vos opérations financières et assurer une séparation claire entre vos finances personnelles et professionnelles.
Des solutions de comptabilité en ligne spécialisées dans les entreprises permettent de simplifier votre gestion administrative et de respecter vos obligations fiscales dans les deux pays.
Si vous êtes en Belgique, les références de documents sont différents, mais les obligations sont très sensiblement les mêmes.
De toute façon, nous demandons à toutes les personnes passant par nos services de respecter les règles quel que soit le pays. En Irlande, nous vous accompagnons. Dans votre pays de résidence fiscale, complétez vos informartions par un conseil, un expert-comptable ou directement votre administration fiscales.
La TVA en Irlande pour les coachs sportifs : règles et applications
Les spécificités du système de TVA irlandais
Le système de TVA irlandais présente des particularités importantes à maîtriser. Le format du numéro de TVA irlandais (IE9S99999L ou IE9999999WI) diffère du format français. L’Irlande utilise la demande de numéro de TVA comme filtre pour distinguer les véritables entrepreneurs des sociétés « boîtes aux lettres », ce qui explique son attribution non automatique.
| Type de taux | Pourcentage | Application |
|---|---|---|
| Taux standard | 23% | La plupart des services de coaching |
| Taux réduit (1) | 13,50% | Certains équipements sportifs |
| Taux réduit (2) | 9% | Services sportifs spécifiques |
| Taux super réduit | 4,80% | Certaines publications sportives |
Facturation selon le type de client
Les règles de facturation varient selon le profil de vos clients, ce qui impacte directement votre gestion de la TVA:
- Client particulier en UE: facturation avec TVA irlandaise
- Client particulier hors UE: facturation sans TVA
- Société en UE: facturation sans TVA (principe d’autoliquidation)
- Société hors UE: facturation sans TVA
Obligations déclaratives et risques de pénalités
Une fois votre numéro de TVA obtenu, plusieurs obligations déclaratives s’imposent à votre société irlandaise. Les déclarations de TVA sont généralement bimestrielles mais peuvent être adaptées selon votre volume d’activité. Ne négligez pas ces obligations car les pénalités sont dissuasives: 4 000€ par déclaration non déposée et des intérêts de 0,0274% par jour de retard.
Pour les coachs sportifs travaillant avec des clients européens, des déclarations spécifiques comme l’EC Sales List (ESL) ou les déclarations Intrastat peuvent également être requises selon vos volumes d’activité.
Solutions pratiques pour démarrer son activité de coach sportif en Irlande
Opérer avant l’obtention du numéro de TVA
Vous pouvez légalement commencer votre activité de coaching sportif en Irlande avant d’obtenir votre numéro de TVA. Pour être facturé en HT par vos fournisseurs professionnels européens, vous devez prouver que votre demande de numéro de TVA est en cours via des documents officiels que nous pouvons vous aider à obtenir.
Une alternative consiste à créer une représentation fiscale (succursale) dans un autre pays comme la France. Cette solution permet d’obtenir rapidement un numéro de TVA utilisable pour vos opérations européennes, sans nécessiter la création d’une nouvelle entité juridique.
- Possibilité de vendre légalement sans numéro de TVA irlandais
- Documents officiels prouvant la demande en cours
- Option de créer une succursale pour obtenir un numéro de TVA rapidement
- Accompagnement personnalisé dans ces démarches
Services d’accompagnement pour les coachs sportifs
La création et la gestion d’une société irlandaise depuis la France nécessitent un accompagnement spécialisé. Des services de représentation fiscale peuvent prendre en charge l’ensemble de vos obligations administratives (TVA, EMEBI, DES, Intrastat, ESL), vous permettant de vous concentrer sur votre cœur de métier: le coaching sportif.
- Accompagnement dans la création de votre société
- Gestion des obligations fiscales et déclaratives
- Optimisation de votre structure entrepreneuriale
- Suivi personnalisé de votre développement international
Aspects légaux spécifiques au coaching sportif
Avec mon expérience de coach sportif opérant via une société irlandaise, certaines particularités légales s’appliquent à votre activité. Les qualifications professionnelles reconnues en France sont généralement acceptées en Irlande grâce aux accords de reconnaissance mutuelle au sein de l’UE, facilitant ainsi votre exercice transfrontalier.
Concernant les assurances professionnelles, nous recommandons vivement de souscrire une couverture spécifique adaptée à votre activité de coaching et valable dans l’ensemble des pays où vous exercez, assurant ainsi une protection optimale pour vous et vos clients.